Financiële verschillenanalyse per programma

Ook in 2025 werden nog steeds vluchtelingen vanuit Oekraïne opgevangen. Hiervoor werden met name kosten gemaakt voor beveiliging, huur en schoonmaak. Er is dekking vanuit landelijk verkregen budget.

De teamkosten zijn hoger uitgevallen. Deze kosten worden gedekt uit de inkomsten vanuit het UWV en de vergoedingen voor eigen personeel.

Vanuit de GALA gelden zijn minder kosten gemaakt, wat ook geresulteerd heeft in lagere inkomsten. Per saldo geen resultaatseffect.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Het voordeel doordat minder kosten op dit taakveld wordt verrekend met de hoger uitvallende kosten op taakveld 6.812. Deze kosten vallen allemaal binnen de Decentralisatie Uitkering Vrouwen Opvang (DUVO). Per saldo komt het uit op 0, doordat er minder middelen hoefden te worden onttrokken uit de reserve op taakveld 6.821.

Een voordeel van € 109.000 op de bijdrage aan EMCO. Dit voordeel bestaat uit een overschot van € 58.000 op de kosten voor het wegwerken van de wachtlijst beschut werk en een overschot van € 51.000 op de bijdrage in het exploitatietekort van EMCO. Het resultaat in de jaarrekening van EMCO komt in de buurt van de prognose.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Er heeft een overheveling plaatsgevonden van de middelen van inburgering naar het ministerie van Justitie en Veiligheid. hiervoor is een verlate toekenningsbrief ontvangen wat geresulteerd heeft in een te lage begroting zowel aan de baten- als aan de lastenkant. Het resultaat is 0 (zie ook de lasten).

Diverse kleine verschillen per saldo.

Door een afrekening van extra servicekosten op hulpmiddelen Medipoint voor 2024 en 2025, welke pas in 2026 is ontvangen, zijn de totale lasten hoger dan begroot.

Er is actief gehandhaafd op het maximaal aantal te reizen kilometers met het WMO-vervoer.

Diverse kleine verschillen per saldo .

Diverse kleine verschillen per saldo.

Diverse kleine verschillen per saldo.

De aanvragen voor het mantelzorgcompliment en het doorbraakfonds zijn lager uitgevallen. Daarnaast worden vanuit de Brede Spuk regeling incidenteel extra middelen ontvangen voor mantelzorgondersteuning. Hierdoor hoeft voor andere mantelzorginitiatieven geen beroep gedaan te worden op dit specifieke budget.

Voordelig resultaat op het budget Verder Samen. Voorgesteld wordt om deze incidenteel verkregen middelen in 2025 middels een resultaatbestemming te bestemmen in 2026 en te betrekken bij BERAP-1 2026.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Een deel van het budget van PGB's is bedoeld voor de zorgkosten maatwerkafspraken (CGO's). Deze kosten staan op taakveld 6.713.

Taakveld 6.811 Beschermd wonen (WMO)

Een toenemend aantal indicaties heeft gezorgd voor een overschrijding. Deze stijging wordt veroorzaakt door stagnatie van de woningmarkt en wachtlijsten in de WLZ. Een deel van het tekort is met de Berap-II 2025 reeds gedekt vanuit de reserve Beschermd Wonen, maar ook de laatste maanden van 2025 is er een groei van het aantal indicaties te zien.

De overschrijding op de lasten worden gecompenseerd door de inkomsten op de baten. Daarnaast staat een onderdeel van de Decentralisatie Uitkering Vrouwen Opvang (DUVO) op taakveld 6.21. Per saldo is het 0.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Taakvelden Jeugd#

Algemeen beeld Jeugdhulp
Het aantal jeugdigen dat in 2025 gebruik heeft gemaakt van jeugdhulp kent een volumestijging van 2,3%. Dit is minder dan de 4,1% waar we in de Berap-II 2025 rekening mee hielden. Daarbij lukt het ons ook steeds beter jeugdigen uit te laten stromen (stijging van 6,0%) en de gemiddelde duur van zorgtrajecten te laten dalen (daling van 2 maanden per jeugdige).   
We zien dat de toename van ambulante gezinsbehandeling heeft doorgezet met 13% in 2025. Ook zien we het aantal jeugdigen dat gebruik maakt van verblijf blijft dalen evenals een daling van de individuele behandeling per jeugdige (beide 4% minder dan in 2024). Dit is in lijn met de verschuiving die we willen maken van minder individuele trajecten naar het versterken van gezinnen en contexten.
Uiteindelijk zien we in 2025 wel een stijging van de totale kosten jeugdhulp. Dit komt door de tariefstijgingen van verschillende jeugdhulpvormen als gevolg van de algemene maatregel van bestuur waarbij gemeenten reële prijzen moeten betalen. Een voorbeeld hiervan is de herberekening van de trajectprijs van de gezinskliniek van GGZ Drenthe. Gemiddelde tariefstijging van 11% (autonome ontwikkeling: Ten tijde van Berap-II 2025 was reeds rekening gehouden met een gemiddelde tariefstijging van 8%.

Saldo Jeugdhulp, zie verklaring onder taakvelden Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie verklaring onder taakvelden Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie verklaring onder taakvelden Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie verklaring onder taakvelden Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie verklaring onder taakvelden Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie verklaring onder taakvelden Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie verklaringen onder taakveld Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie verklaringen onder taakveld Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie verklaringen onder taakvelden Jeugd#

-

Saldo Jeugdhulp, zie verklaring onder taakvelden Jeugd#

Saldo Jeugdhulp, zie ook verklaringen onder taakvelden Jeugd#

De vergoeding van de gemeente Groningen voor de Landelijke Vreemdelingen Voorziening is hoger uit gevallen. Voorgesteld wordt om deze incidenteel verkregen middelen in 2025 middels een resultaatbestemming te bestemmen in 2026.

Ook in 2025 werden nog steeds vluchtelingen vanuit Oekraïne opgevangen. Hiervoor werden met name kosten gemaakt voor beveiliging, huur en schoonmaak. Er is dekking vanuit landelijk verkregen budget.

Vanuit de GALA gelden zijn minder kosten gemaakt, wat ook geresulteerd heeft in lagere inkomsten. Per saldo geen resultaatseffect.

De teamkosten zijn hoger uitgevallen. Deze kosten worden gedekt uit de inkomsten vanuit het UWV en de vergoedingen voor eigen personeel.

Diverse kleine verschillen per saldo.

In 2025 heeft een afrekening plaatsgevonden op de verstrekte subsidie aan Sedna voor jongerenwerk Deltaplan Jeugd. Niet alle werkzaamheden zijn uitgevoerd.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Er heeft een overheveling plaatsgevonden van de middelen van inburgering naar het ministerie van Justitie en Veiligheid. hiervoor is een verlate toekenningsbrief ontvangen wat geresulteerd heeft in een te lage begroting zowel aan de baten- als aan de lastenkant. Het resultaat is 0 (zie ook de lasten).

Terugkoop Medipoint. Ingenomen hulpmiddelen worden opgeslagen in het depot. wanneer deze binnen 6 maanden niet opnieuw uitgegeven worden dient Medipoint deze terug te kopen.

Diverse kleine verschillen per saldo

Inkomsten vanuit het UWV voor ziekte en compensatie transitievergoeding.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Diverse kleine verschillen per saldo.

De inkomsten vanuit de subsidievaststellingen uit 2024 en het binnenkrijgen van indexatiegelden bij andere gemeenten vallen weg tegen de lasten op dit taakveld. Daarnaast staat een onderdeel van de Decentralisatie Uitkering Vrouwen Opvang (DUVO) op taakveld 6.21. Per saldo is dit 0.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Het verschil tussen de inkomsten en uitgaven voor de opvang Oekraïne was hoger dan van te voren ingeschat. Daarom heeft een extra storting in de reserve calamiteitenfonds gedaan..

Een nadeel door een storting in de algemene reserve i.v.m. het afromen van het calamiteitenfonds. Deze afroming heeft plaatsgevonden, i.v.m. de afgesproken bovengrens van het calamiteitenfonds. (zie ook programma 9, taakveld 6.1 en paragraaf calamiteitenfonds).

Storting in de reserve doordat er minder middelen nodig waren dan begroot. De doorbelaste loonkosten waren minder dan van te voren berekend.