(bedragen x € 1.000) | Primitieve Begroting | Begroting | Rekening | Verschil |
|---|---|---|---|---|
Lasten | -25.541 | -25.613 | -25.392 | -222 |
5.1 Sportbeleid en activering | -1.627 | -1.737 | -1.529 | -208 |
5.2 Sportaccommodaties | -13.166 | -12.695 | -12.683 | -12 |
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | -6.506 | -6.765 | -6.764 | -1 |
5.6 Media | -4.243 | -4.415 | -4.415 | 0 |
Baten | 4.582 | 4.464 | 4.479 | -15 |
5.1 Sportbeleid en activering | 865 | 897 | 913 | -16 |
5.2 Sportaccommodaties | 3.485 | 3.335 | 3.092 | 244 |
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | 11 | 11 | 253 | -242 |
5.6 Media | 221 | 221 | 221 | 0 |
Saldo van baten en lasten | -20.959 | -21.149 | -20.913 | -236 |
Stortingen in reserves | -12 | -12 | -12 | 0 |
Onttrekkingen aan reserves | 253 | 505 | 328 | 177 |
Mutaties reserves | 242 | 494 | 316 | 177 |
Totaal Sport en Cultuur | -20.717 | -20.656 | -20.597 | -59 |
Hieronder worden voor programma 8 gedetailleerd de verschillen met een omvang groter dan € 70.000 toegelicht.
bedragen x € 1.000
+ = voordeel
- = nadeel
Verschillenanalyse | |
Lasten | |
Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering | |
Aanvankelijk is uitgegaan van het toegekende brede SPUK-budget volgens de beschikking. Doordat meer fte's dan begroot aan de brede SPUK konden worden toegerekend, is uiteindelijk een hogere bijdrage aan team Sport gerealiseerd dan vooraf verwacht. | -155 |
|---|---|
Diverse kleine verschillen per saldo | -53 |
Taakveld 5.2 Sportaccommodaties | |
Diverse kleine verschillen per saldo | -12 |
Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | |
Diverse kleine verschillen per saldo | -2 |
Baten | |
Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering | |
Diverse kleine verschillen per saldo | -16 |
Taakveld 5.2 Sportaccommodaties | |
De sluiting van zwembad Klazienaveen i.v.m. een verbouwing in het kader van verduurzaming en toekomstbestendigheid. Deze sluiting heeft meer impact gehad op de totale bezoekersaantallen (met name vrij zwemmen) dan verwacht. Dit nadeel is incidenteel voor 2025 en 2026 (zie voordeel lastenkant). | 95 |
Diverse kleine verschillen per saldo | 149 |
Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | |
Bij de subsidie afrekeningen over 2025 is in een aantal gevallen vastgesteld dat de subsidiabele activiteiten niet geheel zijn uitgevoerd of dat de werkelijke kosten lager lagen dan geraamd. Als gevolg hiervan is een groot deel van de toegekende subsidie teruggevorderd. Deze afwijking is incidenteel van aard en heeft geen structurele invloed op de meerjarenbegroting. | -90 |
In 2025 heeft de gemeente Emmen een aantal overige cultuursubsidies van onder andere de provincie Drenthe ontvangen. | -121 |
Diverse kleine verschillen per saldo | -32 |
Reservemutaties | |
Onttrekkingen aan reserves | |
Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering | |
Een lagere onttrekking dan geraamd. In de meerjarenbegroting is een onttrekking opgenomen ter dekking van de kapitaallasten van meerdere activa, maar deze lasten zijn afgenomen, doordat een activum met een hoge boekwaarde inmiddels volledig is afgeschreven. | 79 |
Taakveld 5.2 Sportaccommodaties | |
Diverse kleine verschillen per saldo | 20 |
Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | |
Diverse kleine verschillen per saldo | 78 |