In de bijgestelde begroting werd uitgegaan van een voordelig resultaat van € 4,73 miljoen. De afwijking van de jaarrekening ten opzichte van de bijgestelde begroting is € 4,90 miljoen nadelig. Het totale resultaat van de jaarrekening 2025 is € 330.341 nadelig.
In onderstaand overzicht is op hoofdlijnen weergegeven in hoeverre de baten en lasten en reservemutaties afwijken ten opzichte van de bij de Eindejaarswijziging bijgestelde begroting. Vervolgens is aangegeven wat de belangrijkste afwijkingen zijn. Voor een uitgebreidere analyse wordt verwezen naar bijlage B waar per programma een analyse is opgenomen van de verschillen groter dan € 70.000. Taakveld 0.4 is hierop een uitzondering, gezien daar verschillen groter dan € 25.000 opgenomen zijn.
Resultaat per programma | (bedragen x € 1.000) | Primitieve begroting | Begroting | Rekening | Verschil | |
Lasten | -510.279 | -547.844 | -557.067 | 9.224 | ||
1 | Inwoners en Bestuur | -11.798 | -13.260 | -17.816 | 4.556 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
2 | Economie en Werkgelegenheid | -13.249 | -14.102 | -13.442 | -660 | |
3 | Veiligheid | -11.916 | -13.924 | -14.093 | 169 | |
4 | Onderwijs en Jeugd | -17.637 | -19.391 | -19.223 | -168 | |
5 | Bouwen, Wonen en Milieu | -57.865 | -67.070 | -69.031 | 1.961 | |
6 | Inkomensondersteuning | -69.625 | -75.166 | -75.566 | 400 | |
7 | Openbare Ruimte en Verkeer & Vervoer | -44.346 | -44.151 | -45.135 | 984 | |
8 | Sport en Cultuur | -25.541 | -25.613 | -25.392 | -222 | |
9 | Sociaal Domein | -199.435 | -214.847 | -216.819 | 1.972 | |
10 | Bedrijfsvoering en Inkomstenbronnen | -58.866 | -60.320 | -60.550 | 231 | |
Baten | 517.725 | 553.537 | 565.788 | -12.250 | ||
1 | Inwoners en Bestuur | 2.030 | 2.561 | 2.709 | -148 | |
2 | Economie en Werkgelegenheid | 2.855 | 3.302 | 4.917 | -1.615 | |
3 | Veiligheid | 64 | 921 | 1.002 | -81 | |
4 | Onderwijs en Jeugd | 6.034 | 8.207 | 7.970 | 237 | |
5 | Bouwen, Wonen en Milieu | 47.636 | 49.146 | 55.700 | -6.555 | |
6 | Inkomensondersteuning | 56.319 | 60.335 | 61.271 | -936 | |
7 | Openbare Ruimte en Verkeer & Vervoer | 6.266 | 6.100 | 7.200 | -1.101 | |
8 | Sport en Cultuur | 4.582 | 4.464 | 4.479 | -15 | |
9 | Sociaal Domein | 21.401 | 26.664 | 28.939 | -2.275 | |
10 | Bedrijfsvoering en Inkomstenbronnen | 370.537 | 391.838 | 391.600 | 239 | |
Saldo van baten en lasten | 7.446 | 5.694 | 8.720 | -3.027 | ||
Resultaat na resultaatbestemming | (bedragen x € 1.000) | Primitieve begroting | Begroting | Rekening | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Saldo van baten en lasten | 7.446 | 5.694 | 8.720 | -3.027 | |
Stortingen in reserves | -7.676 | -22.515 | -28.916 | 6.401 | |
Onttrekkingen aan reserves | 6.995 | 21.548 | 19.866 | 1.682 | |
Mutaties reserves | -681 | -967 | -9.051 | 8.083 | |
Resultaat na resultaatbestemming | 6.765 | 4.726 | -330 | 5.057 | |
Prog. | Omschrijving afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting | Bedrag x € 1 miljoen | V/N |
|---|---|---|---|
1 | Storting in de voorziening wethouderspensioen als gevolg van de waardeoverdracht naar het ABP per 1 januari 2028. | -5,31 | N |
5 | Hogere bouwleges als gevolg van een groter aantal verstrekte vergunningen dan vooraf ingeschat. | 0,70 | V |
7 | Hogere opbrengsten uit parkeren op straat en in parkeergarages, de parkeerdruk was hoger dan verwacht. | 0,40 | V |
7 | Kosten voor het ijs- en sneeuwvrij houden van de wegen valt hoger uit dan begroot. Variabele kosten worden niet begroot en worden achteraf verrekend. | -0,50 | N |
9 | Toenemend aantal indicaties Beschermd Wonen als gevolg van wachtlijsten in de WLZ en stagnatie van de woningmarkt. | -0,40 | N |
9 | Stijging totale kosten Jeugd. Dit komt door de tariefstijgingen van verschillende jeugdhulpvormen als gevolg van de algemene maatregel van bestuur waarbij gemeenten reële prijzen moeten betalen. Gemiddelde tariefstijging van 11% (autonome ontwikkeling: Ten tijde van Berap-II 2025 was reeds rekening gehouden met een gemiddelde tariefstijging van 8%. | -1,40 | N |
10 | Naheffing loonbelasting en WerkKostenRegeling over de jaren 2020, 2022 en 2023. | -0,90 | N |
10 | Voordeel op doorbelasting overhead als gevolg van meer productieve uren ten laste van investeringen en grondexploitaties. | 0,30 | V |
10 | Eenmalig voordeel aanpassing activabeleid, eerder begrote afschrijvingslasten schuiven één jaar door. | 0,50 | V |
10 | Budget onvoorzien valt vrij, geen onverwachte uitgaven die voldeden aan de voorwaarden. | 0,30 | V |
Div | Overige posten (per saldo) | 1,25 | V |
Totaal | -5,06 | N | |